MWST-Rechner Gastro: vor Ort, Take-away, Lieferung

Gib einen Betrag ein und wähl, ob er mit oder ohne MWST ist. Dann wähl die Art des Umsatzes. Du siehst Netto, MWST, Brutto und welche Regel gilt.

Stand: Oktober 2026 · Gratis, ohne Anmeldung

MWST-Rechner Gastro

Netto, MWST und Brutto in einem Schritt.

CHF
Der Betrag ist
Art des Umsatzes

Zum Mitnehmen oder zur Lieferung, ohne Alkohol: 2,6 %, aber nur mit organisatorischen Massnahmen zur Abgrenzung vom Konsum vor Ort (Art. 25 Abs. 3 MWSTG). Sonst gilt 8,1 %.

Darin MWSTCHF 0.32
NettoCHF 12.18
BruttoCHF 12.50
Satz2,6 %

In CHF 12.50 stecken CHF 0.32 MWST zu 2,6 %, netto bleiben dir CHF 12.18.

Auf Rappen gerundet. Massgebend für die Abrechnung mit der ESTV sind die Belege aus deiner Kasse.

Auf einen Blick

  • Vor Ort8,1 %
  • Take-away, Lieferung2,6 %
  • Alkohol, immer8,1 %
  • Beherbergung3,8 %

Was dein Ergebnis bedeutet

Netto ist der Teil des Preises, der dir bleibt. Die MWST lieferst du der ESTV ab, abzüglich der Vorsteuer auf deinen Einkäufen. Brutto ist der Preis, den der Gast zahlt.

Aus einem Bruttopreis rechnest du die MWST so heraus: Brutto geteilt durch 1 plus Satz ergibt Netto. Der häufigste Fehler ist, den Bruttopreis einfach mit dem Satz zu multiplizieren. Bei CHF 12.50 und 8,1 % ergibt das CHF 1.01 statt richtig CHF 0.94.

Welcher Satz gilt, hängt nicht vom Produkt ab, sondern davon, wo und wie es gegessen wird. Den tiefen Satz von 2,6 % bekommst du nur, wenn deine Organisation Take-away und Lieferung sauber vom Konsum vor Ort trennt.

BeispielSatz
Menü im Restaurant serviert8,1 %
Kaffee an der Theke getrunken8,1 %
Kaffee im Becher zum Mitnehmen2,6 %
Pizza, nach Hause geliefert2,6 %
Bier oder Wein zum Mitnehmen8,1 %
Apéro beim Kunden mit Service8,1 %
Zimmer mit Frühstück3,8 %
Abendessen im Hotelrestaurant8,1 %

Beispiel: das Sandwich über die Gasse

Ein Café verkauft ein Sandwich für CHF 12.50, der Gast nimmt es mit.

  1. Mit sauberer Abgrenzung gilt 2,6 %: CHF 12.50 geteilt durch 1,026 ergibt CHF 12.18 netto, die MWST ist CHF 0.32.
  2. Ohne Abgrenzung gilt 8,1 %: CHF 12.50 geteilt durch 1,081 ergibt CHF 11.56 netto, die MWST ist CHF 0.94.
  3. Unterschied: CHF 0.62 pro Sandwich, die dir bleiben oder an die ESTV gehen.

Bei 100 Sandwiches am Tag und 300 Öffnungstagen sind das rund CHF 18'600 im Jahr. So viel ist eine Kasse wert, die Take-away richtig verbucht.

Häufige Fragen

Wann darf ich Take-away mit 2,6 % abrechnen?

Für Speisen und alkoholfreie Getränke zum Mitnehmen oder zur Lieferung. Bedingung: Du triffst organisatorische Massnahmen, die diese Verkäufe vom Konsum vor Ort trennen, zum Beispiel getrennte Erfassung in der Kasse und ein Beleg, der Take-away ausweist. Fehlt das, gilt 8,1 % (Art. 25 Abs. 3 MWSTG).

Woran erkennt die ESTV einen Take-away-Verkauf?

Die Verordnung nennt Hinweise: Der Gast sagt, dass er mitnehmen will, die Ware ist für den Transport verpackt, oder sie ist nicht zum sofortigen Essen gedacht (Art. 55 MWSTV).

Gilt 2,6 % auch für Kaffee zum Mitnehmen?

Ja. Alkoholfreie Getränke zum Mitnehmen laufen zu 2,6 %, wenn die Abgrenzung stimmt. Trinkt der Gast den Kaffee an der Theke, gilt 8,1 %.

Welcher Satz gilt für Bier oder Wein zum Mitnehmen?

Immer 8,1 %. Alkoholische Getränke sind vom reduzierten Satz ausgenommen, auch bei Take-away und Lieferung.

Was gilt beim Catering beim Kunden?

Bereitest du die Speisen beim Kunden zu oder servierst du sie dort, ist es eine gastgewerbliche Leistung: 8,1 %. Lieferst du nur, ohne Service, gilt für Speisen und alkoholfreie Getränke 2,6 %.

Wie rechne ich die MWST aus einem Preis heraus?

Teile den Bruttopreis durch 1 plus den Satz. Bei 8,1 %: CHF 12.50 geteilt durch 1,081 ergibt CHF 11.56 netto, die MWST ist CHF 0.94. Nicht CHF 12.50 mal 8,1 % rechnen, das ergibt zu viel.

Bleiben die Sätze 2027 gleich?

Stand Oktober 2026 gelten 8,1 %, 2,6 % und 3,8 % auch 2027. Der Sondersatz für Beherbergung ist im Gesetz bis Ende 2027 befristet. Am 29. November 2026 stimmt die Schweiz über die Finanzierung der 13. AHV-Rente ab. Bei einem Ja steigen Normalsatz und Beherbergungssatz frühestens 2028.

Quellen

  1. MWSTG Art. 25: Steuersätze (SR 641.20): justement.ch/de/doc/act/ch/641_20/chap_2/sec_2/art_25
  2. MWSTV Art. 55: Abgrenzung Take-away (SR 641.201): justement.ch/de/doc/act/ch/641_201/chap_1/sec_4/art_55
  3. ESTV: MWST-Steuersätze: www.estv.admin.ch/estv/de/home/mehrwertsteuer/mwst-steuersaetze.html
  4. BSV: Abstimmung vom 29.11.2026 zur Finanzierung der 13. AHV-Rente: www.bsv.admin.ch/de/abstimmung-13-ahv-rente

Stand: Oktober 2026. Werte von den offiziellen Seiten übernommen und geprüft.

Richtwerte, ohne Gewähr. Der Rechner ersetzt keine Beratung durch deinen Treuhänder, deine Ausgleichskasse oder die ESTV. Massgebend sind der L-GAV, das Mehrwertsteuergesetz und die Weisungen der Behörden in der jeweils gültigen Fassung.